合规义务与合规措施是应然和实然的关系

合规义务与合规措施是企业合规管理中两个密切相关的概念。

合规义务与合规措施的关系

• 合规义务：指企业及其员工在经营管理过程中必须遵守或自愿遵守的各项规定、规范和规则。它是企业经营行为和管理行为的边界，是企业合规管理的前提和基础。124
• 合规措施：是企业为确保遵守合规义务而采取的具体行动和方法。合规措施的建立和实施是企业合规管理的关键环节，旨在识别、评估、控制和降低合规风险。356

合规义务是企业应然遵守的规范，而合规措施是企业实然采取的行动。两者之间的关系可以概括为：

1. 识别合规义务：企业首先需要识别和明确其在经营管理中应遵守的法律法规、行业标准、社会道德等合规义务。5
2. 建立合规措施：在识别合规义务的基础上，企业应制定相应的合规措施，如合规政策、程序、培训、监督和审计等，以确保合规义务得到有效执行。6
3. 持续改进：企业应不断评估和优化合规措施，以适应不断变化的外部环境和内部需求，确保合规管理的持续有效性。3

合规义务与合规措施相辅相成，共同构成了企业合规管理体系的核心内容。企业只有明确合规义务并采取有效的合规措施，才能实现依法依规经营，防范合规风险，维护企业和社会的共同利益。34