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一、定性:合同台账没有详细登记合同的履行情况,未能实行对合同的全过程管理 二、事实描述:《国家开放大学应用外国语学院2019-2023合同台账》没有登记合同金额以及履行情况,未能实行对合同的全过程管理。 三、定性法规: 上述事项不符合《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会 [2012]23号)第五十八条:“ 合同归口管理部门应当加强对合同登记的管理,定期对合同进行统计、分类和归档,详细登记合同的订立、履行和变更情况,实行对合同的全过程管理。与单位经济活动相关的合同应当同时提交财会部门作为账务处理的依据。” 分析原因和整改意见

d82184795
2个月前
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针对您提出的问题,我们可以从以下几个方面进行分析和提出整改意见:

分析原因:

  1. 管理意识不足:可能存在对合同管理重要性认识不足的问题,导致合同台账的登记不够详细。
  2. 制度执行不严格:可能存在制度执行不严格的情况,没有按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》的要求进行合同管理。
  3. 人员培训不足:负责合同管理的员工可能没有接受足够的培训,对合同管理的具体要求和流程不够熟悉。
  4. 资源分配问题:可能由于资源分配不当,导致合同管理的人力和物力投入不足。
  5. 监督机制不健全:可能缺乏有效的监督机制,导致合同管理的执行不到位。

整改意见:

  1. 加强培训:对负责合同管理的员工进行专业培训,确保他们熟悉合同管理的流程和要求。
  2. 完善制度:根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的要求,完善合同管理的相关制度,确保合同的全过程管理得到有效执行。
  3. 明确责任:明确合同管理部门和财会部门的责任,确保合同的登记、统计、分类和归档工作得到有效执行。
  4. 加强监督:建立和完善合同管理的监督机制,定期对合同管理的执行情况进行监督检查。
  5. 优化资源配置:合理分配资源,确保合同管理有足够的人力和物力支持。
  6. 信息化管理:利用信息技术手段,建立电子合同管理系统,提高合同管理的效率和准确性。
  7. 定期审计:定期对合同执行情况进行审计,及时发现问题并进行整改。

通过上述整改措施,可以逐步解决合同台账管理中存在的问题,提高合同管理的质量和效率,确保合同的全过程管理得到有效实施。

你觉得结果怎么样?
合同履行情况的登记重要性
如何加强合同全过程管理
合同台账管理的法规要求
行政事业单位内部控制规范解读
合同管理的常见问题及解决方案
合同金额登记的规范流程

以上内容由AI搜集生成,仅供参考

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